Стремление бизнесменов вывести средства со счета можно объяснить рядом причин, по которым обналичивание как оптимизация налогов пользуется высоким спросом.

Один из вариантов, по какой причине предприниматели стараются обналичить деньги – это по максимуму занизить налог на добавленную стоимость и увеличить валовые затраты.

Снизить по ЕСВ налоговую нагрузку возможно только одним путем, если заработная плата работникам выдается в конвертах. А для этого необходимо средства компании обналичить. Это еще одна причина, по которой становится востребованной услуга обналичивания.

И всем известно, как это происходит с давних пор - посредством заключения фиктивного договора на покупку товаров, услуг или работ с «фирмой однодневкой» и перечислением на ее счет денег. Фирма в бухгалтерском, а так же налоговом учете отражает это у себя, но на самом деле продажа товара, услуг или работ не происходит. Оформляется все исключительно на бумаге. Деньги, которые были перечислены «фирме однодневке» обналичивают через банк и таким образом организация получает их наличными. Далее средства компания может использовать для выдачи заработной платы  в конверте, дачи взяток и выдачи «откатов», за какие то договоренности.

В итоге, благодаря «обналичке», которую использовали, как оптимизацию налогов, организация по факту завышает расходы и, естественно, снижает налог на прибыль. Налоговая накладная, полученная от фирмы-однодневки, ставиться в налоговый кредит. А если обналиченные деньги используют для выплаты зарплаты, то еще организация экономит и на ЕСВ.

         Благодаря такому нехитрому способу мы получили ответ на вопрос, как оптимизируются налоги путем обналичивания денежных средств.

Однако, такого рода операции проводят для того, чтобы уклониться от налогов и никак иначе. Т.е. «обналичка» - это полностью незаконный способ по оптимизации налогов.

Такие действия, как оплата услуг по консультированию, по маркетингу, оплата информационных услуг в крупных размерах и на постоянной основе могут привести к особой заинтересованности налоговых служб организацией. Тем более фиктивность договора не так сложно установить. Опрос сотрудников, запрос в правоохранительные органы и другие методы контроля налоговыми службами.

         А тем, кто экономит на выплате налогов через «обналичку», как минимум грозит доначисление налога на добавленную стоимость и налога на прибыль.

          В остальных случаях – это уголовная ответственность по факту уклонения от налогов.

         Из этого следует сделать вывод, что не нужно применять сомнительные схемы работы на предприятиях,  а уделить внимание вполне законным способам и методам оптимизации налогообложения в Украине.

Также Вы можете узнать: Как оптимизировать налоги через холдинговые структуры